МЕНЮ

Kuidas valuutakontrolli teostatakse 2022. aastal

Kui järeldad leping mitteresidendiga summas üle 3 000 000 rubla, on teil kohustus edastada volitatud pangale teave sõlmitud lepingu kohta, nimelt lepingu kuupäev, lepingu number, summa, teave vastaspoole kohta.

Kuni 01.03.2018 võeti tehingupassides arvesse infot välisvaluutatehingute kohta. tehingu passi välja antud iga rahvusvahelise lepingu kohta summas üle 50 000 USD. Valuutakontrolli protseduur viidi läbi vastavalt föderaalseadusele nr 173-FZ ja Venemaa Panga juhisele nr 138-I.

Alates 01.03.2018 kaotati tehingupass selle jõustumisel Vene Föderatsiooni Keskpanga juhend nr 181-I 16.08.2017, millega kehtestatakse muud nõuded ekspordi-imporditoimingute reguleerimiseks.

Uued reeglid muutsid suhtlust pankadega ja kiirendasid arveldusi osapooltega, mille tulemusena toimusid mõned muudatused, millest mõned on loetletud allpool:

  • Dokumente töödeldakse kiiremini. Varem kulus tehingupassi vormistamiseks 3 päeva + elanikule saatmiseks 2 päeva. Nüüd registreerib pank lepingu ühe tööpäeva jooksul.
  • Vähendatud registreerimisest keeldumiste arv. Lepingu täitmise nõuded on vähenenud, kuid kohustuste täitmise kuupäeva märkimine lepingus on muutunud kohustuslikuks.
  • Muudetud kontrollläve summat. Varem oli see 50 000 dollarit. Uute reeglite järgi kuuluvad registreerimisele tehingud pärast 3 000 000 rubla, mis on muidugi hullem kui varem.
  • Valuutakontrolli koormus jaotati ümber krediidiasutusele. See vähendab osalejale määratud karistuste ohtu. FEA.

Kuidas praegu väliskaubanduslepinguid kontrollitakse?

Tehingupassi väljastamise asemel registreerivad pangad nüüd lepingu ja määravad selle  UNK - kordumatu lepingu number, tegelikult on see sama numbrikomplekt, mis oli tehingupassis. UNK-number on kodeeritud, hõljutades kursorit numbri soovitud osa kohal, näete vihjeid koos selgitustega.  XX  XX   XXXX / XXXX / XXXX / Х / Х

Kõik tehingud on valuutakontrolli all, kuid aruandluse protseduur erineb olenevalt kontakti tüübist ja hinnast.

Kui impordi- või ekspordilepingu summa ei ületa 200 tuhat rubla, ei ole vaja registreerida ja selle originaali pangale esitada. Valuutatehingu tõendit pole samuti vaja, piisab koodi andmisest, kuid mõned pangad paluvad välismajandustegevuses osalejatel siiski tõendit väljastada, kuna see on mugav ühtne vorm pangale andmete edastamiseks. Küll aga on pangal õigus nõuda dokumente, kui tekib kahtlus või ta saab Keskpangalt päringu.

Impordi- ja ekspordilepingutele vahemikus 200 tuhat kuni 3 000 000 rubla unikaalset numbrit ei määrata. Panka on vaja saata mis tahes dokument, mis võimaldab toimingukoodi üles panna. See võib olla leping, lepingu lisa, arve, akt, arve, muud dokumendid tehingu kohta. Parem on konkreetset nimekirja kontrollida teeninduspangast.

Ekspordilepingutel vahemikus 3 000 000 kuni 6 000 000 rubla on sarnased nõuded. Leping või muu dokument esitatakse panka, kuid lepingut ei registreerita.

Impordilepingud summas 3 000 000 kuni 6 000 000 rubla ja laenulepingud, nende jaoks on vajalik registreerimine, peate esitama pangale esialgse lepingu. Peale tehingu sooritamist peab ette valmistama ettevõtte raamatupidaja tõendavate dokumentide tõend - SPD. Kauba impordi puhul piisab deklaratsiooni numbri märkimisest

SOP-i võib lisada järgmised dokumendid:

  • kauba deklaratsioon, tingimisi vabastamise taotlus;
  • transpordi-, saatedokumendid;
  • vastuvõtuaktid, arved;
  • muu äriline, raamatupidamisdokumentatsioon.

Tõendavate dokumentide tõend väljastatakse 15 päeva jooksul pärast selle kuu viimast kuupäeva, mil tollideklaratsioonina kasutatud dokumentidele oli märgitud väljaandmise kuupäev.

Üle 6 000 000 rubla suuruste impordi- ja ekspordilepingute puhul on eeltingimuseks UNC registreerimine ja määramine, samuti SPD esitamine. Nõuded on samad, mis üle 3 miljoni rubla suuruste impordilepingute puhul.

Kontaktide registreerimise ja hoidmise kord

  1. Tehakse avaldus lepingu pangavormis registreerimiseks.
    • Valuutatehingu lepingu peab elanik registreerima järgmistel tingimustel
      • Valuuta ülekanne mitteresidendilt -15 tööpäeva alates registreerimisest
      • Mitteresidendi kasuks mahakandmine - Kuni mahakandmise korralduse andmise kuupäevani
      • Arveldused läbi residendi konto mitteresidendist pangas - 30 päeva pärast raha debiteerimise ja krediteerimise kuud
      • Deklareeritud kaupade import, eksport - Tolliasutusele deklaratsiooni esitamise ajal
      • Deklareerimata kaupade import, eksport - 15 päeva alates tõendavate dokumentide esitamise kuu viimasest päevast
      • Töö tegemine, teenuste osutamine, intellektuaalse tegevuse tulemuste ülekandmine - 15 päeva pärast dokumentide väljastamise kuu lõppu
      • Muud juhtumid - RAKi esitamise aja järgi
  2. Pank kontrollib dokumente ja registreerib lepingu 1 tööpäeva jooksul. Lepingule kordumatu numbri määramiseks kulub veel 1 päev.
    • Ühele lepingule saab määrata mitu UNC-d, kui see sisaldab erinevate valuutatehingute tingimusi – näiteks on olemas laenulepingu ja tarnelepingu tunnused.
    • Pank avab lepingu kohta ka panga kontrolllehe ja salvestab selle elektrooniliselt.
  3. Pank teavitab UNK määramisest - tavaliselt teie isiklikul kontol oleva sõnumiga. Sellest hetkest saad asuda lepinguga tegelema.
    • Tehingu sooritamisel annab FEA osaleja pangale aru koos sulgemisdokumentidega.